275 مليون ريال أرباح "التعاونية" خلال الربع الثاني .. ارتفعت 211%

أعلنت الشركة "التعاونية للتأمين" النتائج المالية المختصرة للفترة المنتهية في 30-06-2023 "ستة أشهر" قبل الزكاة.

 

بند
الربع الحالي
الربع المماثل من العام السابق
التغير%
الربع السابق
التغير %

إجمالي أقساط التأمين المكتتبة (GWP)
4,592,097
3,224,590
42.41
5,161,112
-11.03

صافي أقساط التأمين المكتتبة (NWP)
-
-
-
-
-

صافي المطالبات المتحملة
-
-
-
-
-

صافي أرباح (خسائر) استثمارات حملة الوثائق
-
-
-
-
-

فائض (عجز) عمليات التأمين مخصوما منها عائد استثمارات حملة الوثائق (نتائج العمليات التشغيلية)
-
-
-
-
-

صافي أرباح (خسائر) استثمارات أموال المساهمين
-
-
-
-
-

صافي الربح (الخسارة) قبل الزكاة
275,863
88,433
211.94
101,347
172.2

إجمالي الدخل الشامل
244,795
62,393
292.34
76,569
219.71

جميع الأرقام بالـ (آلاف) ريال سعودي

 

بند
الفترة الحالية
الفترة المماثلة من العام السابق
التغير%

إجمالي أقساط التأمين المكتتبة (GWP)
9,753,209
6,733,281
44.85

صافي أقساط التأمين المكتتبة (NWP)
-
-
-

صافي المطالبات المتحملة
-
-
-

صافي أرباح (خسائر) استثمارات حملة الوثائق
-
-
-

فائض (عجز) عمليات التأمين مخصوما منها عائد استثمارات حملة الوثائق (نتائج العمليات التشغيلية)
-
-
-

صافي أرباح (خسائر) استثمارات أموال المساهمين
-
-
-

صافي الربح (الخسارة) قبل الزكاة
377,210
96,222
292.02

إجمالي الدخل الشامل
321,364
49,779
545.58

إجمالي حقوق المساهمين (بعد استبعاد حقوق الأقلية)
3,331,317
2,937,562
13.4

ربحية (خسارة) السهم
2.56
0.41

جميع الأرقام بالـ (آلاف) ريال سعودي

 

بند
توضيح

يعود سبب الارتفاع (الانخفاض) في صافي الربح خلال الربع الحالي مقارنة بالربع المماثل من العام السابق إلى
تحسنت صافي نتائج خدمات التأمين للربع الحالي بمبلغ 280,440 ألف ريال سعودي مقارنة بالربع المماثل من العام السابق. ويعود ذلك إلى النمو القوي في إجمالي أقساط التأمين المكتتبة بنحو 1,367,507 ألف ريال سعودي بينما ارتفع إجمالي الأقساط المكتسبة بمبلغ 940,947 ألف ريال سعودي. ويوازي النمو في الإيرادات زيادة في المطالبات المتكبدة والمصروفات المتعلقة بمبلغ 919,144 ألف ريال سعودي، انخفاض في تعديلات المخاطر المسجلة بمبلغ 168,930 ألف ريال سعودي، زيادة في التغيرات المتعلقة بالخدمة السابقة بمبلغ 159,143 ألف ريال سعودي، زيادة في صافي خسائر العقود المرهقة بمبلغ 195,686 ألف ريال سعودي. وزيادة تكاليف الاستحواذ بمبلغ 63,761 ألف ريال سعودي التي ساهمت في نمو أقساط التأمين المكتتبة.
 

 

بينما بلغ صافي دخل عقود إعادة التأمين المحتفظ بها للربع الحالي 83,757 ألف ريال سعودي مقابل صافي مصاريف 377,435 ألف ريال سعودي خلال الربع المماثل من العام السابق. ونتيجة لارتفاع تكلفة شراء إعادة التأمين، زادت مخصصات أقساط التأمين بمبلغ 101,030 ألف ريال سعودي . وكان لبرنامج إعادة التأمين التابع للشركة دور أساسي في تحقيق نتائج إيجابية في صافي نتيجة خدمة التأمين بقيمة 459,711 ألف ريال سعودي، إضافة لاسترداد بعض المطالبات الكبيرة المتكبدة المتعلقة بخط أعمال الممتلكات والحوادث من خلال برنامج إعادة التأمين للشركة.

 

شهدت المحفظة الاستثمارية للشركة زيادة في صافي دخل الاستثمار بمبلغ 29,673 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي مقارنة بالربع المماثل من العام السابق. حيث تتماشى هذه الزيادة مع ارتفاع معدلات الربح في السوق السعودية.

 

ارتفعت صافي المصاريف التشغيلية الأخرى بمبلغ 31,536 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي. حيث تواصل الشركة الاستثمار في المشاريع والمبادرات المتعلقة باستراتيجية التعاونية 2025.

 

نتيجة لما سبق ذكره، حققت الشركة صافي دخل قبل الزكاة بلغ 275,863 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي من العام الجاري.

يعود سبب الارتفاع (الانخفاض) في صافي الربح خلال الربع الحالي مقارنة بالربع السابق إلى
تحسنت صافي نتيجة خدمات التأمين للربع الحالي بمبلغ 297,402 ألف ريال سعودي مقارنة بالربع السابق. ويعود ذلك إلى النمو القوي في إيرادات التأمين بمبلغ 290,071 ألف ريال سعودي. ويوازي النمو في الإيرادات زيادة في المطالبات المتكبدة والمصروفات المتعلقة بمبلغ 385,499 ألف ريال سعودي، وانخفاض تعديلات المخاطر المسجلة خلال الربع الحالي بمبلغ 342,754 ألف ريال سعودي، وانخفاض التغيرات المتعلقة بالخدمة السابقة بمبلغ 575,762 ألف ريال سعودي، وزيادة في صافي الخسائر من العقود المرهقة بمبلغ 125,701 ألف ريال سعودي وتكاليف الاستحواذ الإضافية بقيمة 9,131 ألف ريال سعودي.
 

 

بينما بلغ صافي الدخل من عقود إعادة التأمين المحتفظ بها للربع الحالي 83,757 ألف ريال سعودي مقابل 474,611 ألف ريال سعودي مقارنة مع الربع السابق.

 

شهدت المحفظة الاستثمارية للشركة انخفاضا في صافي دخل الاستثمار بمبلغ 92,171 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي مقارنة بالربع السابق. ويعود سبب الانخفاض في صافي دخل الاستثمار إلى انخفاض القيمة العادلة للمحفظة الاستثمارية.

 

ارتفعت صافي المصاريف التشغيلية الأخرى بمبلغ 42,898 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي مقارنة بالربع السابق حيث تواصل الشركة الاستثمار في المشاريع والمبادرات المتعلقة باستراتيجية 2025.

 

نتيجة لما سبق، حققت الشركة صافي دخل قبل الزكاة بمبلغ 275,863 ألف ريال سعودي خلال الربع الحالي من العام الحالي.

يعود سبب الارتفاع (الانخفاض) في صافي الربح خلال الفترة الحالية مقارنة بالفترة المماثلة من العام السابق إلى
تحسنت صافي نتيجة خدمات التأمين للفترة الحالية بمبلغ 376,347 ألف ريال سعودي مقارنة بالفترة نفسها من العام السابق. ويعود ذلك إلى النمو القوي في إجمالي أقساط التأمين المكتتبة بنحو 3,019,928 ألف ريال سعودي بينما ارتفع إجمالي أقساط التأمين المكتسبة بمبلغ 2,133,264 ألف ريال سعودي. ويوازي النمو في الإيرادات زيادة في المطالبات المتكبدة والمصروفات المتعلقة بمبلغ 1,593,552 ألف ريال سعودي، وانخفاض تعديلات المخاطر المسجلة خلال الفترة الحالية بمبلغ 116,482 ألف ريال سعودي، وزيادة في التغيرات المتعلقة بالخدمة السابقة بمبلغ 204,749 ألف ريال سعودي، وزيادة صافي الخسائر في العقود المرهقة بمبلغ 88,219 ألف ريال سعودي وتكاليف الاستحواذ الإضافية بمبلغ 141,035 ألف ريال سعودي.
 

 

بينما بلغ صافي الدخل من عقود إعادة التأمين للفترة الحالية 582,985 ألف ريال سعودي مقابل 198,767 ألف ريال سعودي مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي. ونتيجة لارتفاع تكلفة شراء إعادة التأمين، زادت مخصصات أقساط التأمين بمبلغ 215,736 ألف ريال سعودي. وكان لبرنامج إعادة التأمين التابع للشركة دور أساسي في تحقيق صافي نتيجة تأمين إيجابية بقيمة 604,360 ألف ريال سعودي. حيث تم استرداد بعض المطالبات الكبيرة المتكبدة المتعلقة بخط أعمال الممتلكات والحوادث من خلال برنامج إعادة التأمين الخاص بالشركة.

 

حققت المحفظة الاستثمارية للشركة أداء قويا مع زيادة الدخل الاستثماري بمبلغ 158,936 ألف ريال سعودي خلال الفترة الحالية مقارنة بالفترة نفسها من العام الماضي.

 

ارتفعت صافي المصاريف التشغيلية الأخرى بمبلغ 45,164 ألف ريال سعودي خلال الفترة الحالية حيث تواصل الشركة الاستثمار في المشاريع والمبادرات المتعلقة باستراتيجية التعاونية 2025.

 

نتيجة لما سبق، حققت الشركة صافي دخل قبل الزكاة بمبلغ 377,210 ألف ريال سعودي خلال الفترة الحالية من العام الحالي.

طبيعة رأي مراجع الحسابات
الرأي غير المعدل

ملاحظة أو تحفظ أو لفت انتباه كما ورد في تقرير المراجع الخارجي
لا يوجد

إعادة تبويب بعض أرقام المقارنة
قامت الشركة بإعادة قياس وتصنيف البيانات المالية لأرقام المقارنة لتتماشى مع متطلبات المعيار الدولي للتقرير المالي 17 "عقود التأمين" والمعيار الدولي للتقرير المالي 9 "الأدوات المالية".

معلومات إضافية
قامت الشركة بتطبيق المعيار الدولي للتقرير المالي 17 "عقود التأمين" والمعيار الدولي للتقرير المالي 9 "الأدوات المالية"، وفقا للمعايير المعتمدة في المملكة العربية السعودية، اعتبارا من 1 يناير 2023 وبأثر رجعي الذي أدى إلى تغيير جوهري في طريقة عرض النتائج المالية لجميع الفترات ابتداء من الربع الأول من 2023 فصاعدا مع إعادة قياس الفترات المماثلة من الأعوام السابقة وفقا للمعايير الجديدة.
 

 

عند احتساب مصاريف خدمات التأمين، والمبالغ القابلة للاسترداد من معيدي التأمين مقابل المطالبات المتكبدة وإيرادات ومصروفات تمويل التأمين وإعادة التأمين لفترة الستة أشهر، تم إعادة تصنيف مبلغ 42.277 ألف ريال سعودي لعقود التأمين الصادرة ومبلغ 24.617 ألف ريال سعودي لعقود إعادة التأمين المحتفظ بها. وهذا يرجع إلى ما يلي:

- عند حساب نتائج الربع الثاني من 2023، تم التعامل مع المطالبات الخاصة بالربع الأول من 2023 على أنها "خدمة سابقة"؛ مخصومة بسعر الفترة السابقة

- عند حساب نتائج النصف الأول 2023، تم التعامل مع المطالبات الخاصة بالربع الأول من 2023 على أنها "خدمة جارية"؛ مخصومة بالسعر الحالي

- تم تسجيل تأثير الاختلاف في معدلات الخصم في إيرادات ومصروفات تمويل عقود التأمين وإعادة التأمين عند احتساب نتائج فترة الستة أشهر المنتهية في 30 يونيو 2023.

 

تم احتساب ربحية السهم على أساس صافي الربح بعد الزكاة.